تسوية الحسابات
اعرف ما يتطابق قبل نهاية الشهر.
تقارن Rebase دفتر الأستاذ باستمرار بالأنظمة والدفاتر المساعدة والسجلات التي يستند إليها، وتُطابق كل بند بنظيره، وتُبرز كل ما لا يتطابق.
كل مطابقة وفرق واستنتاج يبقى مرتبطاً بمستنداته المؤيدة.
العمل وراء الرصيد
مقارنة رصيدين هي الجزء السهل.
يبدأ العمل حين تأتي المعاملات من أنظمة مختلفة، أو تُنفَّذ في تواريخ مختلفة، أو تحمل أوصافاً مختلفة، أو لا تظهر في الطرفين أصلاً.
مثال تطبيقي
من سجلات المصدر إلى حساب مُسوّى.
النقد التشغيلي لشهر مارس: كل حركة بنكية قُرئت وطوبقت أو فُسّرت، وثبت تساوي الأرصدة قبل فتح الإقفال.
تسويات شائعة
الحسابات التي تُسوّيها فرق المحاسبة كل شهر.
ستة أنواع من التسويات، في كلٍّ منها دفتر الأستاذ مقابل ما يُثبته. افتح أياً منها لترى ما تقوم به Rebase وما تتركه خلفها.
النقد والبنكهل يطابق النقد في الدفتر رصيد البنك؟1010 · 2,480 من 2,480 حركة بنكية مطابَقة · 0.00 دون تفسير
ما تقوم به Rebaseتطابق حركات البنك مع قيود الدفتر، وتفصل فروق التوقيت عن الفروقات الحقيقية، وتتقصّى كل سطر يبقى دون مطابقة.
يقرأ عادةً Plaid وBusiness Central وكشوف البنك.1010 · 2,172,520.00 في البنك + 12,400.00 في الطريق = 2,184,920.00 في الدفتر
الحسابات الدائنةهل يطابق دفتر الموردين المساعد الحساب الرقابي؟2000 · −7,200.00، مصدره فاتورة واحدة
ما تقوم به Rebaseتقارن البنود المفتوحة في الدفتر المساعد بترحيلات الحساب الرقابي، مستنداً بمستند، وتعزل ما يظهر في طرف واحد فقط.
يقرأ عادةً Business Central وقيود دفتر الموردين المساعد.INV-88213 · النخبة للشحن · 7,200.00 — في الدفتر المساعد، ومُرحَّلة إلى 2100
الحسابات المدينةهل تطابق أرصدة العملاء دفتر الأستاذ؟1200 · 1,642,300.00 في الطرفين · الفرق 0.00
ما تقوم به Rebaseتطابق دفتر العملاء المساعد مع الحساب الرقابي، وتربط التحصيلات بفواتيرها، وتُنبّه إلى التحصيلات المخصَّصة لعميل خطأ أو غير المخصَّصة أصلاً.
يقرأ عادةً Business Central وPlaid.1200 · 1,642,300.00 في الدفتر المساعد ودفتر الأستاذ · لا تحصيلات غير مخصَّصة
بطاقات الشركةهل وصلت حركات البطاقات إلى الدفتر بشكل صحيح؟2050 · Ramp 84,316.42 · متطابق
ما تقوم به Rebaseتطابق معاملات البطاقات وكشوفها مع ترحيلاتها، وترصد العمليات المكررة والإيصالات الناقصة والمصروفات المُحمَّلة على حساب خطأ.
يقرأ عادةً Ramp وBusiness Central.عملية مكررة بقيمة 2,140.00 في 6 مارس، استُردّت في 9 مارس · 2050 متطابق عند 84,316.42
الرواتبهل تتطابق مصروفات الرواتب والتزاماتها مع كشف الرواتب؟2200 · 148,900.00 · متطابق
ما تقوم به Rebaseتطابق إجمالي الرواتب والضرائب والاستقطاعات في كشف الرواتب مع القيود وحسابات الالتزامات، وصافي الرواتب مع البنك.
يقرأ عادةً كشف الرواتب وPlaid وBusiness Central.مقاصة الرواتب: فرق توقيت في 27 مارس يُسوّى في 2 أبريل · 2200 متطابق عند 148,900.00
حسابات الميزانية الأخرىهل وراء كل رصيد ما يُثبته؟1500 · 318,750.00 · يتطابق مع أربعة جداول
ما تقوم به Rebaseتطابق حسابات المصروفات المدفوعة مقدماً والأصول الثابتة والمخزون والمقاصة مع الجدول أو السجل أو المصدر الذي تستند إليه، وتُسمّي المسؤول حين ينقص المستند المؤيد.
يقرأ عادةً الجداول والسجلات وBusiness Central.1500 · 180,000.00 + 90,000.00 + 26,250.00 + 22,500.00 = 318,750.00
«مُسوّى» لا يعني «هكذا قال الذكاء الاصطناعي».
يحمل كل حساب مُسوّى ما سُوّي مقابله، والقواعد التي طوبق بها، وما وُجد، ومن اعتمده.
إن لم تستطع Rebase إثبات تطابق الحساب، فلن تعلّمه مُسوّى.
إلى أين يتجه الفرق بعد ذلك.
الحساب الذي لا يتطابق بداية العمل لا نهايته. فرق الحسابات الدائنة لشهر مارس، من التسوية حتى حساب متطابق.
تسوية الحساب
رُصد فرق
2000 · −7,200.00 في 31 مارس
قيد تسوية
جُهّزت المعالجة المحاسبية
RB-3F2A1C · مدين 2100 / دائن 2000
في صفحة إعداد الاستحقاقاتشاهد إعداد قيد تسويةتحقّق
الحساب مُسوّى
2000 متطابق عند 911,360.00
أحضر لنا تسوية واحدة من الشهر الماضي.
سنريك ما كانت Rebase ستطابقه تلقائياً، وما كانت ستتقصّاه، وما كان سيبقى لمحاسبك ليراجعه.